近日，深圳税局通报了一起典型的“买单配票”骗税案！
根据通报显示，国家税务总局深圳市税务局第三稽查局查实，深圳市金丝雨贸易有限公司等3家企业，在2020年至2024年期间，无真实货物交易的情况下，通过“冒用报关信息、虚假结汇、接受虚开增值税专用发票”等手段，累计骗取出口退税2276.97万元。
而目前，针对涉事企业及相关人员的违法行为，税局给出的处罚结果——税务部门全额追缴骗取的退税款，处一倍罚款，停止为其办理出口退税三年；同时包括企业实际控制人在内的6人也因涉嫌骗取出口退税罪，由检察机关向法院提起公诉，将面临刑事处罚！
事件详情
为什么说这是一起典型的骗税案？
因为这套“移花接木”的操作，不少外贸、跨境卖家都或多或少听过，甚至有少部分会觉得行业里都这么做！
根据税局通报，整个案件的作案手法，就是外贸圈流传多年的“三步走”闭环操作，每一步都精准对应出口退税的纸面要件，却没有任何真实业务支撑。
第一步，买单借单，假造出口背景
3家企业自身根本没有真实货物出口，而是直接冒用真实货主的出口报关信息，把别人的出口业绩套到自己公司名下，凭空造出“有出口业务”的假象，拿到了退税所需的核心报关凭证。
第二步，虚开配票，补齐货流链条
他们从同一地区的上游企业，大量开具棉签、湿巾这类标准化、低货值产品的增值税专用发票，让发票上的货物品名、数量和报关单信息一一对应，在纸面上凑齐了“采购-出口”的完整货物流。
第三步，虚假结汇，完成资金闭环
企业的外汇资金全部来自香港账户，和申报的出口目的国毫无关系，本质是买来的外汇假装成境外货款；这笔资金作为“货款”支付给上游开票方后，再通过多个个人账户层层拆分、反复套转，最终又回流到3户企业关联人员的个人账户，完成资金闭环。
而税局盯上他们的信号，其实也很简单。
因为3家公司都是“注册在同一片区、共用同一家报关行、上游开票方高度重合、还在2024年1月同一时间集体停止出口申报”——这些异常数据在税务风控系统里都是高危预警项，几乎是一抓一个准。
值得跨境卖家警惕的风险点
讲完这起税局通报案例后，再讲下这起案例中值得跨境卖家们警惕的风险点——或许不少跨境卖家看完后都感觉“我正经卖货，又不骗退税，这事和我关系”？其实不然！
首先，“买单出口”的报关单，就是一个明显的风险点，因为它本身就可能正在被别人用来骗税。
不少中小卖家图省事，或者因为自身没有进出口权，会找渠道买单报关、买核销单——这里就一个误区，你以为只是 “买个出口资质”，但实际上货物的报关信息你是无法掌握他会不会被不法公司拿去匹配虚开发票，成为他们骗税链条里的“真实出口凭证”的。
而一旦牵扯其中，再到上游骗税案发，那么卖家的货物、账户都可能被牵连协查，轻则耽误出货，重则被卷入调查。
其次，也是警示了卖家们在做跨境生意时，千万不要动“反正有真实出口，找点票补成本拿退税”的歪心思。
这一点尤其是做B2B、传统外贸转跨境企业要注意。
大家常会有个误区：我确实有货物出口，只是进项票不齐，找点发票来匹配退税不算大事，可实际上出口退税的核心是“真实交易”。
也即只要发票对应的不是真实采购、只要资金存在回流闭环，哪怕你真的有货出口，性质依然属于骗取出口退税！
而且这种情况一旦被查，不是补税就能了结，不仅要面临1倍起步的罚款，还要承担刑事责任！
结语
说到底，现在早已不是信息不通的年代，如今随着金税系统持续升级，多部门数据联网核查，税务、海关、外汇、银行数据全面打通，货物流、发票流、资金流 “三流” 比对，任何没有真实业务支撑的操作都无所遁形，最终都会爆雷。
而且也不会存在所谓法不责众的侥幸空间。
所以最后借此也是再次提醒广大跨境企业，做出海生意，一定要赚合规的钱、走稳的路，这样才是长久之道。
文章很有帮助请给5星好评哦！
原创文章，作者：壹流融媒，如若转载，请注明出处：https://www.wl123.com/mai-jia-zi-xun/24617.html
免责说明：本文内容仅为作者观点，仅供参考，读者请自行核实甄别。本平台仅提供发布渠道，不对内容及相关业务承担任何责任。
